Programma 7 Financiën

R.L.N. Westra

Een financieel gezonde gemeente.

Meerjarig sluitende begroting
Net als voor veel andere gemeenten is het realiseren en behouden van een meerjarig sluitende begroting geen eenvoudige opgave. Er liggen veel opdrachten en opgaven en de middelen zijn beperkt. Afgelopen jaren heeft dat geleid tot het moeten maken van keuzes, waarbij we in staat zijn geweest belangrijke voorzieningen in stand te houden. Het maken van deze keuzes heeft ons geholpen om onze financiën op orde te houden. Dat zien we terug in ons huidige, meerjarige beeld. Een meerjarig structureel sluitende begroting. Daarmee voldoen we op dit moment (al) aan de belangrijke voorwaarde van de toezichthouder als het gaat om de bestuurlijke fusie met Rheden. Tegelijkertijd zijn er nog  keuzes te maken in belangrijke dossiers. We noemen onder andere de aanpak van stikstof, woningbouw, ontwikkeling van het PAKhuis, asielopvang, interventieplan sociaal domein om grip te houden op de jeugdzorg en Wmo. We kunnen veel, maar niet alles (in één keer).

Begroten in onzekere tijden
Veel is nog onzeker. We zien drie relevante ontwikkelingen:

• De onzekerheden als gevolg van de huidige geopolitieke context kunnen forse impact hebben op kosten.
• Daarnaast blijft de relatie met het Rijk een factor van belang. Denk aan de omvang van de algemene uitkering en het verloop van onderhandelingen tussen VNG en het Rijk over voldoende middelen voor alle taken. Per circulaire is het afwachten wat de daadwerkelijke omvang gaat zijn van de door het Rijk toegezegde middelen.
• Ook ten aanzien van de jeugdzorg zien we positieve impact van onze keuzes. We monitoren en volgen de trends in inzet van voorzieningen en de uitgaven. Tegelijkertijd moeten we rekening houden met het open einde karakter van deze wettelijke taak.

Deze onvoorspelbaarheid maakt dat we nog steeds begroten in onzekere tijden. Onze cyclus van begroten en verantwoorden is hierop adequaat ingericht. Zodat uw raad tijdig en goed geïnformeerd keuzes kan maken.

• Weerstandsratio minimaal 1,6.
• Structureel en reëel sluitende begroting voor komende vier jaar.

Algemene uitkering
Uit het gemeentefonds wordt voor 2027 € 1,6 miljoen meer ontvangen. Hierover bent u geïnformeerd via een raadsinformatiebrief (D485097).

Belastingen
Met het vaststellen van de Nota Reserves en Voorzieningen 2026 is het plafond voor de reserve Recreatie en Toerisme vervallen. Dit betekent dat de storting aan deze reserve 20% van de opbrengst van de toeristenbelasting blijft, ook wanneer er meer dan € 1 miljoen in de reserve zit. In voorgaande programmabegroting werd dit overschot afgeroomd. Dit betekent een nadeel van € 261.000 vanaf 2029.

Tribuut
De bijdrage aan Tribuut is opnieuw verdeeld conform de begroting die zij opgesteld hebben. Dit betekent dat € 170.000 minder lasten toegerekend worden aan de inning van OZB en toeristenbelasting.