Hierbij bieden wij u de tweede bestuursrapportage 2026 aan. In deze rapportage leest u welke ontwikkelingen er zijn tot en met het tweede kwartaal, en welke invloed zij hebben op de uitvoering van de begroting 2026.
Waar staan we financieel na het tweede kwartaal?
Ten opzichte van de Eerste Bestuursrapportage 2026 is het financiële beeld voor het lopende jaar behoorlijk veranderd. Dit heeft met name te maken met de verwachte kosten voor jeugdzorg. In het voorjaar melden we u al dat het aantal dure zorgtrajecten begint te dalen. Dit zet zich door. De huidige prognose laat zien dat de verwachte kosten in 2026 gelijk zullen blijven aan het niveau van 2025. Dit betekent een voordeel van € 964.000. Deze forse schommeling (nu in het voordeel van de gemeentebegroting) onderstreept hoe grillig de uitgaven aan jeugdzorg zich kunnen (blijven) ontwikkelen.
Op andere beleidsterreinen zijn een aantal grote ontwikkelingen, maar die zijn per saldo neutraal voor de begroting omdat zij verrekend worden met reserves. Zo zijn de budgetten voor opvang van bijzondere doelgroepen geraamd. Vanwege gewijzigde wetgeving was dit eerder nog niet mogelijk. Het overschot wordt gestort in de reserve huisvesting bijzondere doelgroepen.
Vanuit Apeldoorn wordt jaarlijks het overschot aan regiobudget voor Beschermd Wonen ontvangen. Dit wordt toegevoegd aan de reserve Beschermd Thuis. In 2026 valt het overschot voor Brummen € 360.000 lager uit dan verwacht. Dit betekent dat er minder wordt toegevoegd aan de reserve.
Voor de zomer heeft uw raad opdracht gegeven tot het opstellen van een concept-herindelingsontwerp. Het beschikbare budget en de onttrekking uit de algemene reserve wordt is in deze bestuursrapportage administratief verwerkt.
Al met al, zien we nu een verbetering van het saldo van € 65.000 negatief naar € 965.000 positief.
Voortgang maatregelen
Van de maatregelen die waren opgenomen in de begroting zijn er 23 aangemerkt als groen. Die verlopen volgens planning. Er zijn drie maatregelen vertraagd (oranje) en er is één maatregel die niet uitgevoerd kan worden dit jaar (rood). De voortgang wordt toegelicht bij het betreffende programma.
Het college van burgemeester en wethouders
Brummen, september 2026