Hierbij bieden wij u de tweede bestuursrapportage 2025 aan. In deze rapportage leest u welke ontwikkelingen er zijn tot en met het tweede kwartaal, en welke invloed zij hebben op de uitvoering van de begroting 2025. De insteek van deze rapportage is vooral financieel van aard.
Waar staan we financieel na het tweede kwartaal?
Bij het vaststellen van de eerste bestuursrapportage werd het vastgestelde saldo van € 1,5 miljoen van de Programmabegroting bijgesteld naar € 667.000. Hierbij was al rekening gehouden met een onttrekking uit de behoedzaamheidsreserve van € 1,25 miljoen vanwege het kostprijsonderzoek Jeugd (€ 900.000) en Wmo (€ 350.000). In deze tweede bestuursrapportage wordt het beeld verder negatief bijgesteld naar een tekort van € 548.000. Al met al betekent dit een negatieve bijstelling van € 3,3 miljoen ten opzichte van de programmabegroting 2025, waarvan € 1,25 miljoen is gedekt uit de behoedzaamheidsreserve.
Hoewel de bestuursrapportage op dit moment een verwacht tekort van € 548.000 laat zien, stellen we geen maatregelen voor om dit op dit moment te beperken. We verwachten nog een aantal ontwikkelingen dit najaar die het beeld kunnen beïnvloeden. Zo is onlangs door het Rijk toegezegd de tekorten van jeugdzorg over 2023 en 2024 te compenseren. Dit is samen € 728 miljoen en zal naar verwachting via de septembercirculaire worden verdeeld over de gemeenten. Voor Brummen betekent dit een extra bate in 2025 van rond de € 650.000. Over deze en andere grote ontwikkelingen informeren wij u via de raadsinformatiebrieven. En bij de jaarstukken maken we de balans op voor wat betreft het eindresultaat.
De voornaamste oorzaak van de tekorten is een verdere toename van de kosten van jeugdzorg. Waar in de eerste bestuursrapportage al melding werd gemaakt van een bijstelling van € 1,8 miljoen, geeft de prognose naar het einde van het jaar nu het beeld van nogmaals € 1,3 miljoen aan extra lasten. Deze totale bijstelling van € 3,1 miljoen wordt veroorzaakt door een aantal factoren die op elkaar inwerken. Als gevolg van het kostprijsonderzoek zijn de tarieven flink gestegen (2024: 12%, 2025: 10,5%). Daarnaast zijn er meer kinderen in jeugdzorg en wordt de zorgvraag ingewikkelder. Er is dus sprake van een structurele toename in prijs, in volume en in complexiteit, waarover u geïnformeerd bent in de Raadsinformatiebrief (D467169).
In de raadsbrief van 24 juni 2025 (D461386) is uw raad op de hoogte gesteld van de ontwikkelingen in de meicirculaire. Sindsdien is één van de maatstaven waarmee de uitkering berekend wordt bijgesteld. Dit betekent een lagere uitkering voor 2025, maar ook een herrekening van de uitkering in 2023 en 2024. Per saldo betekent dit dat de algemene uitkering niet € 815.000 hoger uitvalt, zoals in de brief werd gesteld, maar € 164.000 hoger dan bij de eerste bestuursrapportage werd verwacht.
De bestuursrapportage is financieel van aard
De bestuursrapportage geeft op hoofdlijnen inzicht in de financiële situatie van het lopende jaar. Naast financiële ramingen bevat de begroting ook doelstellingen en actiepunten. Op dit moment zijn van de 32 opgestelde doelstellingen 28 groen en 4 oranje. Bij de Eerste Bestuursrapportage 2025 waren 30 groen en 2 oranje. Over het verdere inhoudelijke verloop van de activiteiten die in de begroting zijn opgenomen, praten we u geregeld bij onder andere in fora, via raadsbrieven en via informatiebijeenkomsten.
Het college van burgemeester en wethouders
Brummen, september 2025