Programma 4 Financiën

J.N. Rozendaal
S. van de Graaf

Overhead
Wegens het doorschuiven van investeringen het verduurzamen van het gemeentehuis en aanleg solarparking naar 2026 valt er incidenteel € 61.000 vrij aan kapitaallasten.
Per 1 april is het Servicepunt in Eerbeek verkocht. Dit betekent dat de boekwaarde moet worden afgeboekt ter grootte van € 334.000. Daarnaast is zijn er € 6.400 aan o.a. notariskosten, zie ook baten. Het restant van structurele kostenraming kan vervallen, € 15.000.

Bij automatisering wordt € 125.000 van het budget dat wordt gebruikt om extern advies in te winnen, gebruikt om personeel aan te trekken. Op deze manier kunnen we binnen de eigen organisatie kennis en expertise opbouwen. Deze verschuiving van materieel naar personeel budget is per saldo kostenneutraal. 
Daarnaast wordt extra budget gevraagd voor de jaarlijkse licenties vanwege nieuwe licenties en uitbreiding van bestaande contracten (€25.000). Ook wordt er een incidenteel budget van € 50.000 voorgesteld om pilots te gaan uitvoeren op het gebied van AI en wordt er € 23.500 gevraagd om e-diensten aan te schaffen. Dit laatste maakt het mogelijk om digitale aanvragen geautomatiseerd te verwerken.

Er is een eerste impactanalyse gemaakt voor de Wet open overheid (Woo). Om hieraan te voldoen is er nieuwe software nodig en capaciteit om dit te implementeren en beheren. Dit betekent een incidenteel budget van € 137.000 en een structureel benodigd budget van € 224.000.

Op het gebied van personeelszaken is er € 18.000 extra nodig. Het afgelopen jaar is er geïnvesteerd in een leermanagementsysteem voor medewerkers. Daarnaast is er € 18.000 benodigd voor het Arbo-budget. We zijn wettelijk verplicht om dit jaar een periodiek medisch onderzoek aan te bieden aan medewerkers. 

Gemeentelijke belastingen 
Tribuut sluit 2025 af met een positief resultaat. Hiervan wordt € 56.000 aan gemeente Brummen teruggestort.

Financiering en overige zaken
Geen ontwikkelingen > € 25.000.

Overhead
Per 1 april is het Servicepunt in Eerbeek verkocht voor € 340.000, zie ook lasten.

Algemene uitkering gemeentefonds
De september- en decembercirculaire vallen € 1.177.000 positief uit voor Brummen. Dit voordeel wordt voor € 765.000 veroorzaakt door de decentrale uitkering voor de kosten Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE). Deze bijdrage van het Rijk zat t/m 2025 is een specifieke uitkering waarover verantwoording verschuldigd was. Over beide circulaires is de raad door middel van een informatiebrief al geïnformeerd.

Daarnaast wordt nog een nabetaling verwacht over boekjaar 2025. Op basis van de meeste recente gegevens van het CBS en onze eigen berekeningen volgt dat er nog € 631.000 zal worden ontvangen over 2025. Hiervan hebben wij nog geen bevestiging van het rijk van gehad. Naar verwachting volgt dit in mei. Hoewel we het niet hoog inschatten, bestaat er het risico dat er geen nabetaling wordt ontvangen.