Hierbij bieden wij u de eerste bestuursrapportage 2026 aan. In deze rapportage leest u welke ontwikkelingen er zijn in het eerste kwartaal, en welke invloed zij hebben op de uitvoering van de begroting 2026.
Waar staan we financieel na het eerste kwartaal?
De financiële positie van de gemeente staat onder druk, maar is voor de korte termijn nog beheersbaar. In januari hebben we u geïnformeerd over een aantal forse financiële tegenvallers, waarvan er één (BUIG) ook doorwerkt naar 2026 (D473794). Daarnaast vallen de legesopbrengsten tegen en vraagt de uitvoering van de Woo extra personele inzet en software.
Tegelijkertijd zien we ook een aantal voordelen. De kosten van jeugdzorg lijken, na jaren van tekorten, nu te gaan dalen. Op basis van het jaarresultaat van 2025 en de prognose op basis van de eerste maanden van 2026 worden de budgetten nu bijgesteld. Tegelijkertijd blijven deze kosten een grillig verloop kennen. Eén of twee gevallen meer of minder kunnen al een forse impact hebben op de gemeentebegroting. Een andere meevaller is een verwachte nabetaling uit 2025 van het Rijk.
Al met al, zien we nu een verslechtering van het saldo van € 62.000 positief naar € 65.000 negatief.
Risico's en onzekerheden
Hoewel het tekort in 2026 beperkt lijkt, zijn er een aantal risico's en onzekerheden. Internationale conflicten kunnen forse impact gaan hebben op de prijzen en leveringsmogelijkheden van grondstoffen die nodig zijn voor grond-, weg- en waterbouw. Daarnaast kunnen stijgende energieprijzen druk zetten op de financiële positie van de gemeente, bedrijven en inwoners.
Al een aantal jaren zien we de korting op het gemeentefonds op ons afkomen. Inmiddels is dat uitgesteld naar 2028. In de Voorjaarsnota van het nieuwe kabinet zijn nog geen structurele maatregelen opgenomen die het nieuwe ravijnjaar kunnen verzachten. De meicirculaire zal moeten uitwijzen waar we vanuit kunnen gaan bij het opstellen van de begroting voor 2027 en verder.
Voortgang maatregelen
Van de maatregelen die waren opgenomen in de begroting zijn er 24 aangemerkt als groen. Die verlopen volgens planning. Er zijn twee maatregelen vertraagd (oranje) en er is één maatregel die niet uitgevoerd kan worden dit jaar (rood). De voortgang wordt toegelicht bij het betreffende programma.
Het college van burgemeester en wethouders
Brummen, mei 2026