Deze Perspectiefnota is opgesteld op basis van de laatste inzichten die bekend zijn binnen de organisatie. Desondanks kan het zijn dat ontwikkelingen anders verlopen dan wordt ingeschat, dat de verwachte nieuwe regering met extra kortingen op het gemeentefonds dan wel met nieuwe beleidsmaatregelen komt, en dat de wet- en regelgeving verandert. Bovendien zal een eventuele economische crisis de nodige gevolgen hebben. Eventuele aanvullende of nieuwe risico’s zullen worden uitgewerkt in de Programmabegroting 2025-2028 in de Paragraaf Weerstandsvermogen, maar wij willen nu reeds op de volgende risico’s/ontwikkelingen wijzen:
Gevolgen scherpen ramen
Met de keuze voor scenario 1 ramen wij scherper op de uitgaven, de personeelslasten en de kapitaallasten. Indien de arbeidsmarkt aantrekt en vacatures sneller kunnen worden ingevuld betekent dit dat er minder voordeel zal zijn op personeelslasten dan geraamd. Bovendien kunnen nieuw beleid en investeringen sneller dan verwacht worden gerealiseerd. Dat betekent dat er mogelijk tekorten kunnen ontstaan, omdat ingeboekte voordelen als gevolg van scherper ramen wegvallen. Er is een behoedzaamheidsreserve om potentiële tegenvallers eventueel incidenteel op te vangen. Vervolgens kan gekeken worden naar de consequenties voor de langere termijn.
Aanvullende middelen zoeken
Een aantal beleidsinitiatieven behoeft nog verdere uitwerking of onderzoek. Dit kan betekenen dat er op een later moment alsnog naar aanvullende dekking gezocht moet worden.
Open einde regelingen
Veel regelingen in het sociaal domein zijn open einde regelingen, hetgeen betekent dat de gemeente niet eenzijdig kan beslissen om minder uit te gaan geven. Als de prijs of het volume van de toegekende regelingen toeneemt, kan dit betekenen dat er alsnog keuzes gemaakt moeten worden om deze kosten te dekken.
Uitkomsten formatie
Bij het opstellen van de Perspectiefnota liepen de onderhandelingen over een nieuw kabinet nog. De uitkomsten van de formatie kunnen consequenties hebben voor het takenpakket, de inkomsten en de uitgaven van de gemeente.
Meicirculaire
De Voorjaarsnota van het Rijk bevatte een aantal ontwikkelingen ten aanzien van de gemeentefinanciën. Deze ontwikkelingen worden uitgewerkt in de Meicirculaire 2024. De consequenties voor de gemeente Brummen kunnen pas na publicatie worden berekend.
Kostprijsonderzoeken
Op dit moment lopen kostprijsonderzoeken naar Wmo en Jeugdzorg. De uitkomsten hiervan hebben consequenties voor de tarieven van zorgaanbieders. Naar verwachting betekent dit een hoger tarief dan waar nu rekening mee is gehouden.
Sport
Op dit moment worden de beheersvorm sportaccommodaties & werkgeverschap van de sportcombinatiefunctionarissen in samenhang met de te ontwikkelen tarievennota onderzocht. Optionele financiële effecten zijn nu nog niet bekend. Dit onderwerp komt terug en zal verder worden uitgewerkt in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing van de Programmabegroting.