Programma 4 Financiën

G.J.M. van Rumund
S. van de Graaf

Overhead
De bankkosten vallen naar verwachting hoger uit dit jaar. Daarnaast hebben we extra ondersteuning bij het beheer van de verzekeringsportefeuille. Bij elkaar betekent dit een extra last van € 25.000 voor 2025.

Voor het gemeentehuis en automatisering pakken de kapitaallasten incidenteel € 99.000 lager uit dan geraamd. Een aantal investeringen zijn niet per 31-12-2024 afgesloten waardoor de kapitaallasten een jaar doorschuiven.

Licenties en onderhoud ICT
De kosten van licenties en onderhouden nemen toe door forse prijsstijgingen. Dit betekent een toename van de lasten van € 100.000. Daarnaast zijn er een aantal nieuwe applicaties aangeschaft. De licentiekosten hiervan zijn € 70.000 per jaar. 

Datagedreven werken
De implementatie van datagedreven werken kost € 50.000 per domein. We starten in 2025 en implementeren één domein per jaar. De meerkosten hiervan worden gedekt door een bijstelling van het budget voor de nieuwe werkplek.

Financiering en overige zaken
De externe rentelast valt vanwege een lagere liquiditeitsbehoefte € 145.000 lager uit. Daar staat tegenover dat de doorbelasting van de rente naar de programma's via de omslagrente ook lager uitvalt. Dit is het gevolg van de actualisatie van de kapitaallasten en betekent een nadeel van € 68.000. Per saldo is het voordeel € 77.000.

De jaarlijkse lasten voor WW-verplichtingen vallen hoger uit dan geraamd. Dit betekent een hogere last van € 50.000.

De kapitaallasten voor 2025 zijn geactualiseerd. Dit levert een voordeel op van circa € 960.000 verspreid over de verschillende programma's. Hier was bij de programmabegroting op voorgesorteerd door centraal een post onderuitputting kapitaallasten te ramen. Deze post vervalt en levert daarmee een nadeel op voor programma 4 Financiën van € 425.000.

Algemene uitkering
De september- en decembercirculaire 2024 vallen positief uit voor Brummen. De septembercirculaire betekende een voordeel van € 239.000. Dit is met name het gevolg van een toekenning van € 100.000 voor de versterking van bibliotheken.  De decembercirculaire  betekent een voordeel van € 94.000. Per saldo een toename van de algemene uitkering uit het Gemeentefonds van € 333.000 ten opzichte van de meicirculaire die in de Programmabegroting was verwerkt.

Financiering en overige zaken
De rentebaten vallen naar verwachting € 112.000 lager uit. In voorgaande jaren hadden we geregeld meer geld uitstaan bij het Rijk via schatkistbankieren. Doordat we minder liquide middelen aanhouden, vervallen ook deze rentebaten.

Behoedzaamheidsreserve
Vanwege  kostprijsonderzoek op het gebied van WMO en Jeugd nemen de tarieven fors toe. Om dit in 2025 op te vangen wordt incidenteel een onttrekking voorgesteld van € 1.252.500 uit de behoedzaamheidsreserve. Zie ook de inhoudelijke toelichting bij programma 3 onder Focusgebied Sociaal domein.