Hierbij bieden wij u de eerste bestuursrapportage 2025 aan. In deze rapportage leest u welke ontwikkelingen er zijn in het eerste kwartaal, en welke invloed zij hebben op de uitvoering van de begroting 2025.
Waar stonden we financieel begin 2025?
Het jaar 2024 is afgesloten met een positief resultaat. Het jaarresultaat is lager dan gedurende het jaar werd verwacht en is voornamelijk tot stand gekomen door nadelen bij de grondexploitaties en hogere uitgaven bij jeugdzorg. Doordat de algemene uitkering iets hoger uitgevallen is en er door openstaande vacatures geld is overgebleven bij de personeelskosten, heeft dit er ook voor gezorgd dat er geprioriteerd is. Hierdoor zijn niet alle maatregelen volledig uitgevoerd. Omdat niet alle activiteiten volledig zijn uitgevoerd in 2024, zijn er voorstellen om een deel van het resultaat beschikbaar te houden voor 2025.
Waar staan we financieel na het eerste kwartaal?
Het verwachte financiële resultaat van 2025 wordt van € 1,5 miljoen bijgesteld naar € 667.000. De vraag naar jeugdzorg blijft onverminderd hoog, waardoor de kosten ook in 2025 een stijging vertonen. In oktober 2024 is het kostprijsonderzoek voor Jeugdzorg en Wmo afgerond. De financiële risico's van dit kostprijsonderzoek waren in de risicoparagraaf van de Perspectiefnota 2025-2028 opgenomen. In het verlengde hiervan wordt voor de gevolgen van deze kostprijsstijging een eenmalige onttrekking voorgesteld vanuit de behoedzaamheidsreserve. Ook werkt de kostprijsstijging en hogere vraag door de toenemende gemiddelde leeftijd van inwoners door in de budgetten van de Wmo.
In de Voorjaarsnota 2025 van het Rijk is gedeeltelijke compensatie aangekondigd voor de kostenstijging van de jeugdzorg. Op basis van het advies van de deskundigencommissie Van Ark wordt € 414 miljoen euro toegevoegd aan het gemeentefonds. De definitieve bekendmaking en de consequenties voor de gemeente Brummen gaan via de meicirculaire. Hierover ontvangt u, zoals gebruikelijk, een raadsinformatiebrief. De verwerking van de meicirculaire vindt plaats in de tweede bestuursrapportage. Over compensatie voor de tekorten in voorgaande jaren wordt in augustus door het Rijk een besluit genomen.
De verkoop van de flexwoningen geeft een incidenteel nadeel. Diverse geplande investeringen voor onder andere wegen, openbare verlichting en automatisering worden later dan gepland afgerond, waardoor er een voordeel aanwezig is bij de begrote kapitaallasten (afschrijving en rente). Automatisering zorgt voor extra kosten door duurdere licenties, onderhoud en nieuw aangeschafte applicaties. Ook het uitstel van de invoering van de inkomensafhankelijke bijdrage voor de Wmo levert een incidenteel nadeel op. Daarnaast zijn er hogere rijkbijdrages vanuit de circulaires en extra middelen voor de Participatiewet.
De bestuursrapportage is financieel van aard
De bestuursrapportage geeft op hoofdlijnen inzicht in de financiële situatie van het lopende jaar. Naast financiële ramingen bevat de begroting ook doelstellingen en actiepunten. Op dit moment zijn van de 32 opgestelde doelstellingen 30 groen en 2 oranje, waarmee de voortgang van de doelstellingen bijna in zijn geheel volgens planning opgepakt worden. Over het verdere inhoudelijke verloop van de activiteiten die in de begroting zijn opgenomen, praten we u geregeld bij onder andere in fora, via raadsbrieven en via informatiebijeenkomsten.
Tot slot
De bijstelling van deze eerste bestuursrapportage is € 876.000 negatief. De verwachting is dat de meicirculaire beperkt positief zal uitvallen. Hoe verdere ontwikkelingen zullen uitpakken is afwachten. De tweede bestuursrapportage in het najaar geeft daarover meer informatie.
Het college van burgemeester en wethouders
Brummen, mei 2025