1. Investeringen

Deze bijlage geeft inzicht in de benodigde mutaties voor de  investeringskredieten.

Omschrijving

1. Brandweerkazerne Eerbeek, bouwkundig/zonnepanelen
   Bij de verduurzaming van de bandweerkazerne Eerbeek zijn de kosten hoger uitgevallen dan vooraf begroot. Zo is de vloerverwarming duurder doordat het beton te harder was dan van te voren bedacht, maar ook de zonnepaneleninstallatie is duurder geworden, met name doordat hier een uitbreiding van de meterkast voor nodig was.
2. Brandweerkazerne Eerbeek, technische installaties
   Tijdens de verduurzaming zijn meer kosten gemaakt dan vooraf voorzien. Geheel vervangen en uitbreiden van de meterkast, de warmtepomp inclusief boiler was duurder en het vervangen van de verlichting was ook duurder dan vooraf begroot.
3. Brandweerkazerne Eerbeek, bouwkundige aanpassingen
   De aanbesteding van de verbouwing viel duurder uit, maar er is ook noodzakelijk meerwerk uitgevoerd.
4. Brandweerkazerne Eerbeek, hekwerken
   De werkelijke kosten pakken lager uit.
5. Gemeentehuis, technische installaties
   Extra kosten voor 16 extra laadpalen, bekabeling, uitbreiden meterkast en randwerkzaamheden.

Omschrijving

In de programmabegroting 2025-2028 is rekening gehouden met de kapitaallasten van de investeringen tot en met het jaar 2024. Niet alle geplande investeringen zijn gereed gemeld in het jaar 2024. De afschrijving start op 1 januari van het jaar volgend op het jaar waarin het actief gereed is c.q. verworden wordt. Nu de investeringen niet gereed zijn schuiven de kapitaallasten één jaar op. Dit zorgt voor een incidenteel lagere kapitaallast in 2025 van € 961.068. In de begroting is rekening gehouden met een voordeel van € 425.000 en deze post vervalt nu.

Kapitaallasten bestaat uit een afschrijvingscomponent en rentecomponent. Een lagere afschrijving levert een eenmalig voordeel op in enig jaar voor desbetreffend taakveld. De toegerekende rentelast vanuit het taakveld Treasury levert ook een voordeel op voor desbetreffend taakveld, maar voor taakveld Treasury levert dit een nadeel op. Taakveld Treasury ontvangt namelijk een lagere bijdrage aan rente vanuit de diverse taakvelden.

Excel-tabel